El Segundo Pilar (LPP) del Sistema de Pensiones Suizo: Todo lo que Necesitas Saber y Cómo Beneficiarte

Si estás trabajando o planeas trabajar en Suiza, es fundamental que entiendas cómo funciona el sistema de pensiones aquí para asegurar tu futuro financiero. El sistema suizo se basa en tres pilares, pero hoy quiero centrarme en el segundo pilar (LPP) y explicarte de manera sencilla cómo funciona, cómo se contribuye, cuáles son los beneficios y qué opciones tienes si el monto que has acumulado es pequeño.

El Sistema de Pensiones Suizo y sus Tres Pilares

Para empezar, déjame contarte un poco sobre los tres pilares del sistema de pensiones en Suiza, diseñados para garantizar que tengas seguridad financiera al jubilarte:

Pilar 1: Seguro de Vejez y Supervivencia (AVS)

• Qué es: Es la pensión estatal básica y obligatoria para todos los residentes y trabajadores en Suiza.
• Objetivo: Cubrir tus necesidades básicas durante la jubilación.

Pilar 2: Previsión Profesional Obligatoria (LPP)

• Qué es: Es un plan de pensiones ocupacional al que contribuyes tú y tu empleador.
• Objetivo: Mantener tu nivel de vida habitual una vez que te jubiles.

Pilar 3: Previsión Privada (Opcional)

• Qué es: Son ahorros privados y voluntarios para mejorar tu calidad de vida en la jubilación.
• Objetivo: Complementar los dos primeros pilares y cubrir necesidades adicionales.

Entendiendo el Segundo Pilar

El segundo pilar es como una cuenta de ahorros para tu jubilación. Tanto tú como tu empleador vais aportando dinero regularmente, y este capital se acumula para convertirse en una pensión que complementará la del primer pilar cuando te retires.

¿Cómo Funcionan las Contribuciones?

Contribuciones Compartidas

• Aportes de ambos: Tú y tu empleador contribuyen al segundo pilar. Tu empleador está obligado a aportar al menos lo mismo que tú, y en muchos casos, incluso más.

Beneficios de las Contribuciones del Empleador

• Ahorro acelerado: Por cada franco que aportas, recibes al menos otro franco de tu empleador, lo que hace que tus ahorros crezcan más rápido.
• Mayor seguridad: Al tener mayores aportes, tu capital acumulado será mayor, garantizando una mejor pensión al jubilarte.

¿Quién Puede Participar?

• Umbral de acceso: Si ganas más de 21,510 CHF al año (cifra aproximada actual), estás automáticamente inscrito en el segundo pilar.
• Trabajadores a tiempo parcial o con salarios bajos: Gracias a reformas propuestas, más personas en estas situaciones podrán participar y beneficiarse.

Cálculo de las Contribuciones

Salario Coordinado

• Definición: Es la parte de tu salario sobre la cual se calculan las contribuciones.
• Cálculo: Se resta una "deducción de coordinación" de tu salario anual.

Deducción de Coordinación

• Propósito: Asegurar que solo se cotiza por el salario que no está cubierto por el primer pilar.
• Monto actual: Aproximadamente 25,095 CHF.

Porcentajes de Contribución (Bonificaciones de Vejez)

Varían según tu edad:

• 25 a 34 años: 7% del salario coordinado.
• 35 a 44 años: 10%.
• 45 a 54 años: 15%.
• 55 a 65 años: 18%.

Nota: Estos porcentajes representan la suma de tu aporte y el de tu empleador.

Ejemplo Práctico 1: El Caso de Laura

Perfil

• Edad: 30 años.
• Salario Anual: 60,000 CHF.

Cálculo del Salario Coordinado

1. Salario anual: 60,000 CHF.
2. Deducción de coordinación: 25,095 CHF.
3. Salario coordinado: 60,000 CHF - 25,095 CHF = 34,905 CHF.

Contribuciones Anuales

• Porcentaje total: 7% (para su edad).
• Monto total a contribuir: 7% de 34,905 CHF = 2,443 CHF.
• Aporte personal: Al menos la mitad, es decir, 1,221.50 CHF.
• Aporte del empleador: Al menos 1,221.50 CHF.

Beneficio para Laura

• Ahorro duplicado: Gracias a la contribución de su empleador, Laura está ahorrando el doble sin esfuerzo adicional.
• Mayor pensión futura: Al jubilarse, tendrá un capital acumulado mayor, asegurando una mejor pensión.

Ejemplo Práctico 2: El Caso de Carlos

Perfil

• Edad: 40 años.
• Salario Anual: 80,000 CHF.

Cálculo del Salario Coordinado

1. Salario anual: 80,000 CHF.
2. Deducción de coordinación: 25,095 CHF.
3. Salario coordinado: 80,000 CHF - 25,095 CHF = 54,905 CHF.

Contribuciones Anuales

• Porcentaje total: 10% (para su edad).
• Monto total a contribuir: 10% de 54,905 CHF = 5,490.50 CHF.
• Aporte personal: Al menos 2,745.25 CHF.
• Aporte del empleador: Al menos 2,745.25 CHF.

Beneficio para Carlos

• Ahorro significativo: Está acumulando un capital importante para su jubilación.
• Aportaciones del empleador: Sus ahorros crecen más gracias a las contribuciones de su empleador sin que él tenga que aportar más.

¿Qué Sucede si tu Capital Acumulado es Mínimo?

A veces, puede que el monto acumulado en tu segundo pilar sea bajo, ya sea porque trabajaste poco tiempo en Suiza o porque tu salario era reducido. En estos casos, tienes opciones:

Opción de Reembolso

• Retiro en efectivo: Si el capital acumulado es inferior al 35% del monto anual máximo de la pensión de vejez del AVS, puedes solicitar el retiro en efectivo de tus fondos de pensión.

Ventajas

• Acceso inmediato al dinero: Puedes utilizar el monto para tus necesidades actuales.
• Simplificación: Evitas tener pequeñas cantidades dispersas en diferentes fondos de pensiones.

Consideraciones

• Impuestos: El retiro puede estar sujeto a impuestos.
• Futuro financiero: Tendrás menos capital acumulado para tu pensión futura.

Situaciones que Permiten el Retiro

• Salida definitiva de Suiza: Si abandonas el país de forma permanente y no te mudas a un país de la UE o EFTA.
• Inicio de actividad independiente: Si te conviertes en trabajador autónomo y ya no estás sujeto al segundo pilar.
• Monto reducido: Como mencionamos, si el capital es mínimo según los criterios legales.

Beneficios del Segundo Pilar

• Ahorro eficiente: Duplicas tu ahorro gracias a las aportaciones de tu empleador.
• Ventajas fiscales: Las contribuciones suelen estar exentas de impuestos, reduciendo tu carga fiscal actual.
• Protección familiar: En caso de fallecimiento o invalidez, ofrece prestaciones a tus beneficiarios.
• Flexibilidad: Puedes utilizar parte del segundo pilar para comprar una vivienda o amortizar una hipoteca.

Reformas Propuestas al Segundo Pilar

Para adaptarse a las nuevas realidades, se han propuesto varias reformas:

1. Mayor Accesibilidad

• Reducción del umbral de acceso: Más trabajadores con salarios bajos o empleos a tiempo parcial podrán participar.

1. Deducción de Coordinación Adaptada

• Cambio propuesto: La deducción sería el 20% de tu salario anual en lugar de una cantidad fija.
• Beneficio: Aumenta el salario coordinado, permitiendo mayores contribuciones y una pensión mejorada.

1. Simplificación de las Tasas de Contribución

• Nuevas escalas:
• 25 a 44 años: 9% del salario coordinado.
• 45 a 65 años: 14%.
• Impacto: Simplifica el sistema y ajusta las contribuciones para reflejar mejor la realidad laboral.

1. Ajuste de la Tasa de Conversión

• Reducción de 6.8% a 6%: Esta tasa determina cuánto recibirás anualmente en la jubilación a partir del capital acumulado.
• Compensación: Al contribuir más durante tu vida laboral, el impacto negativo se reduce.

1. Suplemento Transitorio

• Para quién: Personas cercanas a la jubilación que podrían verse afectadas por la reducción de la tasa de conversión.
• Beneficio: Recibirán un suplemento para compensar cualquier posible disminución en su pensión.

Consejos Prácticos

• Infórmate: Conoce cómo funcionan tus contribuciones y qué puedes esperar al jubilarte.
• Consulta en tu trabajo: Habla con recursos humanos sobre las aportaciones y cómo maximizar tus beneficios.
• Evalúa tus opciones: Si tu capital es bajo, piensa si el retiro en efectivo es la mejor opción.
• Considera el tercer pilar: Si puedes, complementa tus ahorros con contribuciones voluntarias.
• Mantente al día: Las reformas pueden afectar tus planes; es importante estar informado.

Conclusión

El segundo pilar del sistema de pensiones suizo es esencial para asegurar tu futuro financiero. Al entender cómo tú y tu empleador contribuyen y cómo puedes beneficiarte, podrás tomar decisiones que maximicen tus ahorros. Si tu capital acumulado es mínimo, tienes opciones como el retiro en efectivo, pero es crucial considerar las implicaciones a largo plazo.

Recuerda, tu jubilación dependerá en gran medida de las decisiones que tomes hoy. Aprovecha al máximo las ventajas que ofrece el segundo pilar y planifica con anticipación para disfrutar de una jubilación tranquila y segura.